内部稽核

内部稽核之组织及运作

(1) 内部稽核组织
本公司设置稽核部门,隶属于董事会之内部稽核单位,并配置适任及适当人数之专任内部稽核人员共计一人;内部稽核主管之任免,经董事会同意。稽核人员除具备金管会规定之资格条件外,并每年持续进修内部稽核相关课程讲习,以提升稽核品质及能力。

(2) 内部稽核运作
稽核部门之职掌在于评估与追踪公司内部控制制度及各项管理制度之健全性、合理性及有效性。内部稽核是一个独立的职务,设计用来客观的确认和咨询活动,以提升并改善公司的营运价值。协助公司完成它的目标,藉由带来一套有系统、有纪律的方法评估与改善风险管理、控制,以及监理过程的有效性。 
内部稽核部门拟定年度稽核计画,经提报董事会通过后,依据年度稽核计画执行 稽核作业。内部稽核人员系秉持超然独立之精神,以客观公正之立场,确实执行其职务。稽核报告及追踪报告于陈核后,并应于稽核项目完成之次月底前交付监察人查阅。稽核主管并定期向董事会及监察人报告稽核业务。

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